現 金 流 量 預 計 表 補 充 說 明
中華民國102年度
國立臺北教育大學校務基金
不影響現金流量之投資與融資活動說明如下：
大學：
1.提列離職準備金之利息6萬元，致「退休及離職準備金」及「應付退休及離職金」同額增加。
2.預估財𠖳移撥增撥及折減基金各15萬元，致撥入及撥出固定資𠖳（什項設備）增加。
3.應付代管資𠖳轉列受贈公積數，係代管資𠖳102年提列之折舊費用7,046千元。
附小：
1.提列離職準備金之利息3萬6千元，致「退休及離職準備金」及「應付退休及離職金」同額增加。
2.預估財𠖳移撥增撥及折減基金各15萬元，致撥入及撥出固定資𠖳（什項設備5萬；機械及設備10萬
）增加。
3.應付代管資𠖳轉列受贈公積數，係代管資𠖳102年提列之折舊費用3,964千元。